去年年末的民营企业座谈会，无疑为解决民营企业融资难融资贵问题指明了方向，支持普惠金融领域的政策不断加码升级。但应如何理解和落实相关政策？银行应该如何参与普惠金融？带着这些问题，《经济参考报》记者日前采访了中国国际经济交流中心学术委员会副主任、国家开发银行原副行长刘克崮。

　　《经济参考报》记者：您怎样理解普惠金融？普惠金融的推开对于监管和银行而言分别有哪些难点？应如何应对？

　　刘克崮：普惠金融的原意，是为被传统金融排斥的小微经济体提供融资服务，任何企业和个人都应该享有平等的融资权。银行传统放贷模式需要提供抵质押物、第三方担保和规范的财务报表，但多数小微经济体“无抵押、无担保、无财表”，但是“有信用、有生产经营能力、有现金流”，因此，如何在普遍“三无”的小微经济体中筛选、发现、甄别出“三有”的群体是关键。传统、僵化的金融体系，难以适应小微经济体的特点和融资需求，应推动建立机构、技术、监管、服务和政策“五位一体”的中国特色普惠金融体系。

　　金融机构服务小微经济体是有分工的，大、中、小、微金融机构，银行机构、非银行放贷机构，应发挥各自优势。小微金融机构扎根城市社区和底层村庄，为底层的小微企业、个体工商户，自营业者、普通农户、贫弱农户放款，因此，小微金融机构是大面积覆盖小微经济体的放贷主力。

　　因此，对小微金融机构的监管，本质上应不同于大型金融机构。对小微金融机构要适当放松不良贷款容忍度考核，要综合评估。另外，在监管方向上，要适度放权，镇村、县域、社区的小微金融监管权限要逐渐下放给地方政府，可以创造出更适合本地的、有特色的监管模式和方法。同时，政府应加强对地方金融机构的管理，授予其适当的监管权益，包括查处违规的权限。

　　《经济参考报》记者：自2018年末开始，国家出台大量政策鼓励发展普惠金融，解决中小企业融资难融资贵问题，您认为当前成效如何？是否达到了预期？

　　刘克崮：李克强总理多次召开国务院常务会，要求金融机构加强对小微企业的金融支持，包括鼓励大中型银行设立普惠金融部、出台系列小微金融税收优惠政策、多次下调存款准备金率等，2019年新年伊始，李克强总理在视察中行、工行和建行时，又强调“稳就业主要靠千千万万小微企业，小微企业发展离不开普惠金融支持”。

　　当前，中国普惠金融的发展，无论在思想认识的高度、普及度以及政策支持的广度、深度还是各方行动的力度、效果等方面，都处于历史最佳时期。例如，建行积极利用大数据推出的“小微快贷”产品，极大地提高了服务小微企业的效率，同时降低了成本、控制了风险。

　　《经济参考报》记者：在鼓励发展普惠金融的政策层面，您认为还可以有哪些举措？

　　刘克崮：可以增加政策梯次性。以财税政策为例，2010年国家对金融机构发放的5万元以下农户贷款免征营业税，所得税减按90%征；2014年上述政策额度提高到了10万元以下；2017年增值税免征政策（2016年营改增）提高到了100万元以下，范围由农户扩大到个体工商户和小微企业；2018年小微企业贷款额度又提高到1000万元以下。此项政策早期对农户优惠力度是较大的，具有梯次性。但是，国家对1000万元以下的小微贷款业务全部免征增值税后，导致金融机构更愿意做数百万元的小企业贷款业务，不愿意做数十万元的微企业贷款，更不愿意做数万元的农户贷款。建议在已有政策基础上，对100万元以下、20万元以下和5万元以下的三档小微贷款利息收入给予梯次性所得税减免政策；政府对20万元以下和5万元以下二挡小微贷款坏账损失给予差异性风险分担政策。