商业银行考核标准进一步完善。9月22日，银保监会官网发布《商业银行监管评级办法》（下称《办法》），对开业满一个完整会计年度以上的商业银行等进行监管评级，评级结果是实施差异化监管的基础。《办法》对评级要素与评级方法、评级程序、评级结果运用等都做了详细规定。

　　在商业银行的评级要素方面，《办法》设置了9个“考点”，其中商业银行的公司治理与管理质量在监管评级权重中占“大头”。

　　具体来看，《办法》规定的各监管评级要素的标准权重分配为：资本充足（15%）、资产质量（15%）、公司治理与管理质量（20%）、盈利状况（5%）、流动性风险（15%）、市场风险（10%）、数据治理（5%）、信息科技风险（10%）、机构差异化要素（5%）。

　　据了解，传统的“CAMELS+”银行评级体系一般包括7项要素，分别为资本充足、资产质量、管理质量、盈利状况、流动性风险、市场风险和信息科技风险。

　　对于评级要素的变化，银保监会有关部门负责人表示，《办法》在借鉴“CAMELS+”体系的基础上，结合当前银行风险特征和监管重点，对评级要素作了以下优化：一是突出公司治理的作用，将“管理质量”要素修改为“公司治理与管理质量”，加大对银行机构公司治理状况的监管关注，引导银行将改进公司治理作为防范化解风险的治本之策；二是强调数据治理的重要性，增加“数据治理”要素，把数据真实性、准确性、完整性作为评判银行风险管理状况的基础性因素，加大数据治理监管力度；三是合理体现机构差异化状况，增加“机构差异化要素”，充分反映不同类型银行机构的风险特征，据此实施差异化监管。

　　从评级结果看，《办法》显示，监管评级结果分为1-6级和S级，其中，1级进一步细分为A、B两个档次，2-4级进一步细分为A、B、C三个档次。值得注意的是，综合评级结果为5级和6级，表示银行为高风险机构。其中，评级结果为5级，表示银行业绩表现极差，存在非常严重的问题，需要采取措施进行风险处置或救助，以避免产生倒闭的风险；评级结果为6级，表示银行存在的问题极度严峻，可能或已经发生信用危机，严重影响银行消费者和其他客户合法权益，或者可能严重危害金融秩序、损害公众利益。

　　银保监会有关部门负责人指出，《办法》明确，监管机构可以根据监管评级结果，依法采取相关监管措施和行动。在监管措施设置方面，《办法》根据银行评级级别的高低，按照监管投入逐步加大的原则，要求监管机构采取相应强度的监管措施和行动。

　　招联金融首席研究员董希淼表示，商业银行监管评级是金融监管的基础性工作，评级结果作为对各家银行风险的综合评价，具有重要作用——对监管部门而言，是有效实施监管措施的主要依据；对商业银行而言，与机构设立、业务资质等重要事项密切相关。银保监会根据内外部形势发展变化，出台新的《商业银行监管评级办法》，有助于提高监管评级的适用性和精准性，进一步提升监管水平和能力，引导商业银行合规稳健经营，具有积极意义。